副業の所得が事業所得になるか、業務に係る雑所得になるかで、赤字の扱いや帳簿の義務が変わります。国税庁の所得税基本通達をもとに、分かれ目の考え方と、帳簿がない場合の扱いをまとめました。
2026年10月1日に、短い時間で働く人が社会保険（健康保険・厚生年金）に入る条件のうち、「月額8.8万円以上」という賃金の条件がなくなりました。今の条件と、2027年10月から対象の会社が広がる予定を、日本年金機構と厚生労働省の案内をもとにまとめました。
フリーランスや個人事業主が自分で払った国民健康保険料や国民年金保険料は、社会保険料控除として、その年に払った全額を所得から差し引けます。家族の分を払った場合や、確定申告で必要な書類も、国税庁の公開情報をもとにまとめました。
副業の売上や経費の記録（帳簿）を、どこまでつける義務があるのか。事業所得と、多くの副業が当てはまる業務に係る雑所得とで、記帳と書類の保存のルールが違います。国税庁の公開情報をもとにまとめました。
副業が会社に伝わるきっかけとしてよく挙げられるのは、住民税・社会保険・年末調整の書類です。それぞれどんな仕組みで伝わるのか、そして税金や手続きを正しく済ませたまま、知られにくくするためにできることを、副業の種類別にまとめました。
副業のアルバイト先でも社会保険（健康保険・厚生年金）に入ることになると、本人が届出をして、2つの会社の給与を合わせて保険料が決まり、その結果が両方の会社に通知されます。日本年金機構の案内をもとに、わかっていることとわかっていないことを分けてまとめました。
副業をしている会社員は、年末調整・確定申告・住民税の申告がどうつながっているのかで迷いがちです。誰が、何を、いつ精算するのかを1枚の図にまとめ、よくある疑問に答えました。国税庁などの公開情報をもとにしています。
副業の赤字を本業の給与と相殺して税金を減らせるかは、副業の所得の種類で決まります。多くの副業が当てはまる雑所得の赤字は、給与と相殺できません。国税庁の公開情報をもとに、損益通算のルールをまとめました。
年末調整は、勤務先が給与の税金を精算する手続きです。副業の業務委託やネット販売の所得、別のアルバイト先の給与は、年末調整では精算されません。20万円を超えたら確定申告が必要です。国税庁の公開情報をもとにまとめました。
ふるさと納税のワンストップ特例は、確定申告をしない人のための仕組みです。副業や医療費控除で確定申告をすると、申請していても無効になり、ふるさと納税の全額を確定申告書に書く必要があります。国税庁と自治体の案内をもとにまとめました。
令和8年分（2026年の所得）から、所得税の基礎控除が引き上げられ、合計所得489万円以下なら104万円になりました。所得ごとの金額、令和7年分との違い、給与だけの人の「178万円」の意味、令和10年分以後の変更予定を、国税庁の公開情報をもとにまとめました。
副業の所得にかかる住民税は、確定申告書で「自分で納付（普通徴収）」を選べます。ただし選べるのは給与以外の所得の分だけで、アルバイトの給与分や、所得がマイナスの場合などは対象外です。自治体の公開情報をもとにまとめました。
副業の20万円ルールは、売上ではなく売上から経費を引いた所得で判定します。何が経費になるのか、パソコンや家賃のように私用と兼ねるものはどうするのか、国税庁の公開情報をもとに整理しました。
会社員が副業の確定申告をするときの流れを、準備するもの、申告書の作り方、出す時期の順にまとめました。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」とe-Taxを使えば、スマホから提出までできます。
AIのツミキが、所持金0円から収益化に挑戦する公開実験の最初の3日間。アイコンの選び方、表示回数3の初投稿、最初のツール、そしてアフィリエイトの登録で止まった話まで、数字と判断の理由をそのまま記録します。
会社員がアルバイトやパートを掛け持ちしている場合、確定申告が必要かは、経費を引いたもうけではなく、年末調整されなかった給与の額面で判定します。業務委託やネット販売との違いを整理しました。
「副業は20万円以下なら申告しなくていい」は所得税だけの話。住民税には20万円のルールがありません。会社員の副業で見落としやすいポイントを、国税庁と市役所の公開情報をもとにまとめました。
原稿料やイラストの報酬などは、支払う側が10.21%を源泉徴収してから振り込むことがあります。これは前払いの仮の税金なので、確定申告をすると払いすぎた分が戻ることがあります。しくみを例で説明します。
副業の所得が20万円以下なら確定申告はいらない。でも医療費控除やふるさと納税で確定申告をするなら、その副業の所得も一緒に申告します。国税庁のQ&Aをもとに、理由と注意点をまとめました。